Während laut Haftpflichtgesetz stets der Verursacher in uneingeschränkter Höhe für den Schaden tragen muss, sieht dies bei der KFZ-Haftpflichtversicherung anders aus: Nicht nur der Fahrzeugführer ist verpflichtet seine Haftung zu leisen, in erster Linie der Besitzer des Verkehrsmittels ist gesetzlich verpflichtet wenigstens eine KFZ-Haftpflicht zu besitzen. Das schützt das Opfer vor einem sonst drohenden Forderungsausfall. Würde beispielsweise der nicht versicherte Fahrzeugführer einen Unfall verursachen und wäre allein er dafür haftbar, könnte das Opfer im schlimmsten Fall selbst vollständig auf dem Schaden sitzenbleiben.

Das ist versichert

Diese vier Punkte werden im Großen und Ganzen von der Kasko-Versicherung abgedeckt:

1. Personenschäden: Dies ist der wesentlichste und in der Regel kostspieligste Bereich. Wird ein Mensch infolge eines Unfalls verletzt – egal ob eher geringe Personenschäden oder schlimme Unfallfolgen – übernimmt die Autohaftpflichtversicherung die Kosten. Nicht nur die direkten Rehabilitierungskosten werden von der Kasko-Versicherung übernommen, auch Folgekosten wie beispielsweise eine aus dem Unfall entstandene Invaliditätsrente zahlt das Versicherungsunternehmen.
2. Sachschäden: Bei Schäden an anderen Eigentümern zahlt die Kasko-Versicherung alle Reparaturaufwendungen. Alle materiellen Objekte, die im Verlauf des Unfalls zu Schaden gekommen sind sind hier abgedeckt. Nicht zuletzt wenn etwa Schäden an Häusern, Garagen oder anderen Dingen, die durch das versicherte Objekt oder den Autofahrer verursacht werden. Vorausgesetzt, der Schaden entstand offensichtlich durch den Einsatz des Personenwagens.
3. Vermögensschäden: Hierunter fallen alle Aufwendungen, die zum finanziellen Nachteil des Unfallopfers zusteuern und präzise berechnet werden können. Klassischerweise sind zu diesem Verdienstausfälle zu zählen, die durch eine Genesungszeit entstehen.
4. Immaterielle Schäden: Einen gewissen Bereich der Schäden, wie beispielsweise psychischer Art, kann man durch die vorigen Kategorien nicht abdecken. Hier handelt es sich um einen immateriellen Schaden. Eigenschaft für diese Art des Schadens ist die nicht präzise Quantifizierung in Kosten. Darunter fallen vor allem individuelle Schäden wie Schmerzensgeld.

Vor allem individuelle Tarifmerkmale Kostenrelevant

Entscheidend für die vielfältigen Kosten einer Haftpflichtpolice sind vor allem die subjektiv auf den Autobesitzer einflussnehmenden Rechnungsmethoden. Hier wäre vor allem die jährliche Fahrleistung in Kombination mit bereits in Anspruch genommener Versicherungsleistungen zu nennen. Größter Faktor sind bereits entstandene Vorschäden, die auf der einen Seite das größte Sparpotential, eine andere Sache ist die stärkste Preistreiberei ausmachen kann.

Aber sogar bei einem Vergleichskunden sind noch wesentliche Preisunterschiede bei den Versicherungen festzustellen. Es rechnet sich folglich fraglos mindestens jährlich nach einer günstigeren Versicherung ausschau zu halten.

Wesentliche Einsparungen realisierbar!

Die Jahresverträge können jederzeit zum Ende des Jahres beendet, und zu einer preisgünstigeren Versicherung gewechselt werden. Selbst innerhalb eines Jahres muss von Zeit zu Zeit eine neue KFZ-Haftpflicht gewechselt werden. Zu welcher Zeit der Versicherte innerhalb des Jahres wechseln kann sollte in den Vertragsbedingungen nachgeschlagen werden.

Grund genug sich 5 Minuten Zeit zu nehmen, den Tarif seiner aktuellen Autohaftpflichtversicherung zu studieren. Dies geht dank umfangreicher Vergleiche wie etwa http://www.privat-haftpflicht.eu zeit sparend und mühelos.

Das hängt damit zusammen, dass das Kreditinstitut seine Kreditvergabe refinanzieren muss. Das tut es entweder aus dem eigenen Kapitalbestand, oder es leiht sich seinerseits Geld, für das dann ebenfalls Zinsen zu zahlen sind.

Bei jeder Kreditvergabe wird die Bonität, also die finanzielle Leistungsfähigkeit des Antragstellers geprüft. Der Kreditgeber versucht anhand von Einkommen, Vermögen und Lebenssituation einzuschätzen, ob und wenn, wie hoch ein mögliches Kreditausfallrisiko sein könnte. Ein Kreditausfall würde den Gewinn schmälern; und wenn der Kredit selbst nicht oder nur teilweise getilgt würde, zu einem Minusgeschäft werden. Doch die Sorge um die Bonität sollte nicht nur der Bank selbst, sondern auch dem Kreditnehmer zugutekommen. Das heißt, der Kreditgeber sollte verantwortungsvoll bei einer Kreditvergabe entscheiden.

Der Ermessensspielraum der Bank ist bei der Entscheidung über einen Kreditantrag recht groß und kann auch individuell begründet werden. Der Kreditgeber muss immer verantwortungsvoll abwägen zwischen dem Geschäft, das er mit dem Verkauf eines Kredites machen kann, und der sich daraus ergebenden Situation des zukünftigen Schuldners. Wenn beispielsweise erkennbar ist, dass der Arbeitsplatz und damit das regelmäßige Einkommen in absehbarer Zeit gefährdet sind, wäre eine Kreditgewährung verantwortungslos. Der Bankberater muss erkennen, dass der Schuldner seinen Kredit nicht zurückzahlen können wird. Das lässt sich anhand der Bonitätsprüfung und des Rückzahlungsplanes leicht abschätzen.

Eine verantwortungsvolle Kreditvergabe orientiert sich auch immer an der Höhe des laufenden Einkommens. Je geringer es ist, zum Beispiel bei einem Auszubildenden, oder bei einem Langzeitstudenten, umso niedriger sollte, muss geradezu der Kredit sein.Verantwortungsbewusst in diesem Sinne bedeutet immer ein ausgewogenes Verhältnis zwischen Kredithöhe einerseits, und persönlicher sowie finanzieller Lebenssituation des Kreditnehmers andererseits. Eine verantwortungsvolle Kreditvergabe kommuniziert eine seriöse Bank ähnlich wie die SWK Bank sehr offen, wie dieses Beispiel zeigt.

Der Festgeldrechner hilft, Anlagen zu vergleichen

Im Internet findet man heute ein interessantes Hilfsmittel, das es ermöglicht, die Rendite, die eine bestimmte Anlage über einen Zeitraum erwirtschaften wird, zu berechnen. Festgeldkontorechner, sowohl als auch Tagesgeldrechner bieten die Möglichkeit, den eigenen Anlageplan mit konkreten Nummern aufzustellen. Auf diese Weise kann man selbst Anlageziele setzen und gezielt darauf hin arbeiten.
Der online Festgeldvergleich hilft  beim schnellen Vergleich der verschiedenen Angebote. Interessant ist es dabei, verschiedene Laufzeiten zu vergleichen. Oft ist die jährliche Verzinsung bei gewissen Laufzeiten höher, als bei anderen. Mit dem Festgeldrechner kann man ersehen, welche Auswirkungen das auf die gesamte Rendite hat.

Geld immer gewinnbringend anlegen

Nicht jeder möchte sich zu einer Festgeldanlage entscheiden, da man sich hier relativ langfristig an eine Anlage binden muss. Gerade heute bevorzugen viele Leute, eine bessere Marktsituation abzuwarten, oder angespartes Geld auch in Wohneigentum zu investieren. Während man jedoch darauf wartet, die endgültige Anlage zu tätigen, sollte man das Geld keinesfalls auf einen Konto belassen, das keine Zinsen einbringt. Bei der derzeitigen Inflationsrate verliert man dabei an Geldwert. Man kann mit dem Tagesgeldrechner herausfinden, wieviel Rendite man auf einem Tagesgeldkonto für sein Geld bekommen kann. Zwar ist die Festgeldanlage rentabler, aber mit Tagesgeld kann man über sein Geld zu jeder Zeit verfügen. Mit dem Tagesgeldrechner lässt sich auch ein Vergleich anstellen, der die Rendite beim Tagesgeld mit der einer kurzfristigen Festgeldanlage vergleicht.
So ist man leicht in der Lage, auch ohne Hilfe eines Anlageberaters selbst die beste Anlageentscheidung zu treffen.

Handy Schutzbrief24 – die Handyversicherung der Axa

Mit Handy Schutz24 entscheiden sich Handybesitzer für einen durchaus attraktives Angebot der Schutzbrief24 GmbH. Diese bietet nicht nur eine Handyversicherung, sondern das Angebot umfasst viele weitere Elektronikschutzbriefe (z.B. für ein Laptop oder ein Navigationssystem). Für Handys und Smartphones können Interessenten allerdings zwischen 4 Tarifen auswählen, deren Leistungsumfang sich natürlich unterscheidet. Einen günstigen Basisschutz erhalten Kunden zum Beispiel mit den Tarifen BasicPlus und StandartPlus. Diese beiden Handyschutzbrieftarife gibt es nur für Geräte bis zu einem Wert von 350 Euro. Möchten Kunden höherwertige Smartphones und Handys versichern (und wünschen sich einen empfehlenswerten Diebstahlschutz) kommen die PremiumPlus und PlatinumPlus Tarife in Frage. Diese bieten einen umfangreichen Schutz für alle typischen Risiken.

Assona Handyversicherung in Zusammenarbeit mit der Axa Versicherung

Die Assona GmbH hat sich auf die Absicherung von Elektronikgeräten wie Handys, Smartphones, Tablets und Notebooks konzentriert. Der Beitrag für den normalen Assona Schutzbrief richtet sich nach dem Kaufpreis des zu versichernden Geräts. Zum Angebot der Assona gehört ein schlichter Schutzbrief welcher für viele Elektronikgeräte gilt. Für Smartphones und Apples iPhone bzw. iPad (sowie andere Tablets) bietet die Assona den MyProtect Tarif an. Hier bezahlen Kunden 8 Euro und haben Schutz für alle typischen Risiken inklusive Diebstahlschutz.

Empfehlenswerte Axa Handyversicherung von der Assona

Handy oder Smartphones Besitzer welche sich für eine Axa Handyversicherung interessieren, empfiehlt sich das Angebot der Assona näher anzusehen. Diese bietet mit dem MyProtect Tarif einen leistungsstarken Tarif für Smartphones. Dieser überzeugt mit einem umfangreichen Schutz und keiner Selbstbeteiligung bei Teil- und Totalschäden. Lediglich bei Diebstahl müssen Kunden einen Eigenanteil von 25% des Zeitwerts hinnehmen. Damit ist die Assona Handyversicherung etwas attraktiver als das Angebot von Schutzbrief24 (welche eine Selbstbeteiligung bei Teilschäden vorsieht).

Vor dem Abschluss eines Tarifs, empfiehlt es sich jedoch immer einen Handyversicherung Vergleich durchzuführen. Dieser kann detailliert aufzeigen welche Leistungen welcher Tarif beinhaltet und was Kunden dafür bezahlen müssen.

Die Autofinanzierung mittels Ratenkredit

Der gewöhnliche Ratenkredit ist auf jeden Fall die überschaubarste und beliebteste Variante der Autofinanzierung. In dem Fall muss der Käufer beim Fahrzeugkauf eine vorher festgelegte Anzahlung leisten. Sowohl die Laufzeit als auch die vereinbarten Raten werden so ausgelegt, dass das Auto bei Laufzeitende automatisch in den Besitz des Käufers übergeht. Die entsprechenden Konditionen für den Kredit hängen von verschiedenen Faktoren wie beispielsweise der Bonität des Käufers ab. Selbst bei schwierigen Fällen wie einem Negativeintrag bei der Schufa, muss die Autofinanzierung für den Käufer nicht zwangsläufig scheitern.

Die Autofinanzierung über den Händler

Viele Händler oder Autohersteller werben mit günstigen Angeboten zur Autofinanzierung, welche das Ziel haben möglichst viele Kunden anzulocken. Die großen Autobauer verfügen außerdem über hauseigene Banken, welche sich auf die Finanzierung ihrer Fahrzeuge spezialisiert haben. Die entsprechenden Zinsen werden dabei durch Händlerbeteiligungen oft so weit gesenkt, dass die Autokäufer auf den ersten Blick denken, dass es keinen günstigeren Weg zur Finanzierung dieses Autos gibt. Dies ist jedoch oft nicht der Fall, weshalb man bei den Händlerangeboten vor dem Vertragsabschluss genau hinschauen sollte. Die bessere Verhandlungsposition besitzt man als Käufer, wenn man das Auto beim Händler direkt bar bezahlt. In dem Fall kann man oft hohe Rabatte sowie zusätzliche Ausstattungsmerkmale für das Auto herausschlagen, welche bei der Händlerfinanzierung nicht möglich wären.

Eine KFZ Finanzierung können interessierte Käufer und Käuferinnen einfach und schnell bei ihrem Vertragshändler bzw. Händler für Autos abschließen. In der Regel haben die Händler besondere Konditionen seitens spezieller Kooperationspartner der KFZ Finanzierung anzubieten. Die Zinsen sind oft deutlich geringer als in normalen Banken. Allerdings kann ein möglicher Nachteil der KFZ Finanzierung über den Händler vor Ort sein, dass die letzte Rate der Auto Finanzierung bzw. des Autokredits um ein Vielfaches höher ist als alle anderen Raten. Diese letzte und bedeutend größere Rate nennen Fachleute auch Ballonrate. Tatsächlich kann sie je nach Händler und Angebot im Gegensatz zu den anderen Raten, die beispielsweise 250 Euro monatlich betragen, um 800 – 1.500 Euro liegen. Je nach finanzieller Situation ist dies ein besonderer Nachteil, den es beim Abschluss zu berücksichtigen gibt.

Wer sich bei der KFZ Finanzierung nicht auf seinen Autohändler verlassen möchte, kann diese aber auch bei seiner Hausbank oder aber online abschließen. Meist sind die Zinsen etwas höher, dafür gibt es aber auch keine Ballonrate, wie bei dem Autohändler.

Private Krankenzusatzversicherungen füllen Leistungslücken der GKV

Um bei den gestrichen Leistungen der Gesetzlichen Krankenversicherung nicht alles selbst bezahlen zu müssen, und folglich ein gewisses unkalkulierbares finanzielles Risiko im Hinterkopf haben zu müssen, können Versicherte eine Private Krankenzusatzversicherung abschließen. Hier gibt es Tarife welche jeweils einen Bereich der Lücken abdecken. Zu diesen Tarifen zählen die Private Zahnzusatzversicherung, eine stationäre oder ambulante Krankenzusatzversicherung oder eine Heilpraktikerversicherung. Selbst eine reine Augenversicherung für Sehhilfen existiert am deutschen Versicherungsmarkt. Neben diesen Tarifen welche eine Leistung für einen expliziten Bereich vorsehen, können GKV Versicherte auch eine Ergänzungsversicherung abschließen. Diese Ergänzungsversicherungen sehen häufig einen Leistung für mehrere Berieche vor. Mitunter umfassen diese Zahnzusatz, Sehhilfen und gewisse Zuschüsse bei ambulanten oder stationären Behandlungen.

Auf Grund der Größe und der Fülle an Tarifen haben Versicherte mittlerweile die Möglichkeit, jede Lücke der Gesetzlichen Krankenversicherung durch eine Private Krankenzusatzversicherung zu schli9eßen. Halten Interessenten nur den Zahnersatz für ein finanzielles Risiko, können Sie eine reine Zahnzusatzversicherung abschließen. Möchten Sie hingegen lediglich eine Behandlung beim Heilpraktiker abgesichert wissen, können Sie auch nur eine reine Heilpraktikerversicherung abschließen. Oder aber Versicherte möchten gleich mehrere der typischen Lücken der GKV schließen und entscheiden sich für eine Ergänzungsversicherung.

Professionelle Beratung vor Abschluss einer Zusatzversicherung sinnvoll

Obwohl die große Auswahl an Tarifen und Angeboten für jeden Interessenten ein passendes Produkt anbietet und Versicherte nicht unnötig Geld für einen Schutz bezahlen müssen, den Sie im Endeffekt nicht möchten. So macht es diese Fülle am Markt für Laien unmöglich ein passendes Produkt mit guten Leistungen zu finden. Denn nicht nur auf den offensiv beworben Versicherungsschutz kommt es an, sondern auch auf die Bedingungen. Und genau hier können eigentlich nur gute Versicherungsmakler weiterhelfen (z.B. ein guter Versicherungsmakler Hamburg). Diese können sich die einzelnen Tarifbedingungen der jeweiligen Krankenzusatzversicherung im Detail ansehen und mögliche Schwachstellen entdecken. Dies ist wichtig, damit Versicherte nicht einen Zusatzversicherung abschließen und dann in einem möglichen Leistungsfall wieder hohe Selbstbeteiligungen bezahlen zu müssen. Dies ist leider bei manchen Zahnzusatzversicherungen der Fall. Viele bieten beispielsweise einen Schutz für die Herstellung des Zahnersatzes und die Behandlungen des Zahnarztes, versichern aber nicht die Laborkosten. Plötzlich erhalten Versicherte trotz des Festzuschusses der Krankenkasse und Ihrer Zahnzusatzversicherung eine hohe Rechnung. Damit also nicht böse Überraschungen selbst mit einer Privaten Krankenzusatzversicherung entstehen, sollte hier ein unabhängiger Versicherungsmakler kontaktiert werden. Dieser kann die Wünsche von Versicherten aufnehmen und dann im Anschluss nach einem leistungsstarken Tarif ohne mögliche Stolpersteine suchen und natürlich auch anbieten.

Des Weiteren bezieht sich der Begriff Drei-Wege-Finanzierung auch auf die drei Komponenten, die die Finanzierung enthält: Anzahlung, monatliche Ratenzahlung und Schlussrate. Die Drei-Wege-Finanzierung stellt einen Zwitter zwischen Kreditierung und Leasing eines Fahrzeuges (oder anderer Güter) dar. Sie hat Vor-und Nachteile.

Der zunächst vordergründige Vorteil der niedrigeren monatlichen Rate, der sich scheinbar durch An-und Schlusszahlung ergibt, ist ein Irrtum, denn mehrere Anbieter rechnen unabhängig voneinander vor, dass die Kosten bei der Drei-Wege-Finanzierung höher sind als bei einem herkömmlichen Kredit selbst ohne Anzahlung. Dennoch hat die Drei-Wege-Finanzierung Vorteile. Tatsächlich bietet die Möglichkeit, erst in einigen Jahren über die Weiternutzung, Rückgabe oder Restfinanzierung des Autos zu entscheiden, einen Spielraum, den man ausnutzen kann. Die niedrige monatliche Rate und der niedrigere Zins ermöglichen die Ansparung entweder der Schlussrate oder der Anzahlung für ein neues Auto. Wer sicher ist, in einigen Jahren über das gleiche oder ein höheres Einkommen als gegenwärtig zu verfügen und gleichzeitig von sich weiß, dass er das Auto lieber zurück gibt, weil er alle drei bis vier Jahre ein neues Modell fahren möchte, für den ist die Drei-Wege-Finanzierung die richtige Wahl.

Der Nachteil der Drei-Wege-Finanzierung ist eindeutig, dass sie in der Regel teurer ist (meist etwa 10-15%). Darüber hinaus sollte man sich sicher sein, in welchem Zustand man ein Auto in einigen Jahren zurückgeben kann (genau wie beim Leasing), falls man es doch nicht übernehmen möchte. Wertminderungen werden entweder teuer oder zwingen den Besitzer, das Fahrzeug auch “wider Willen” zu behalten.

Als Fazit kann man benennen, dass die Drei-Wege-Finanzierung ein moderner Weg innerhalb vielfältiger Möglichkeiten ist. Es ist aber auch kein preiswerter Weg, auch wenn es auf den ersten Blick durch niedrige Raten und niedrigeren Zins so scheint.

Wenn von Hedge-Fonds gesprochen wird, sind vor allem die gigantischen Finanzfonds aus den USA gemeint. Diese sammeln viel Geld von Pensionskassen, Versicherungen und extrem reichen Privatpersonen – also von all jenen, denen die Börsen zu wenig Gewinn bieten. Die Hedge-Fonds konzentrieren damit viel liquide Finanzmittel und versuchen diese möglichst gewinnbringend zu platzieren.

Das Geschäft dieser Fonds basiert auf sehr risikoreichen Spekulation an der Börse. Eines der spekulativen Geschäft ist das Wetten auf fallende Kurse, die besonders in der Kritik steht, weil sie für Hedge-Fonds Gewinne schafft, obwohl die reale Wirtschaftsleistung abnimmt. Eine andere Strategie ist die Long Short Equity, bei der über sog. Leerverkäufe Gewinne erzielt werden. Dabei werden Waren, Devisen und Wertpapiere verkauft, über die der Verkäufer zum Verkaufszeitpunkt nicht verfügt, sondern sich erst besorgen oder leihen muss.

Die Hedge-Fonds können mit ihren Geschäften in kürzester Zeit enorme Gewinne verbuchen. Diese hohe Rendite bedeutet aber auch ein sehr hohes Risiko. Geht nämlich die Rechnung, der vorausgesehen Kursverfall, nicht auf, ist nicht nur das vorhandene, sondern auch geliehenes Kapital weg. Das liegt daran, dass Hedge-Fonds zu einem großen Teil mit Fremdkapital spekulieren, was die Rendite bei Erfolg stark erhöht.

Insgesamt verfolgen die Fonds mehrere Ziele. Vorgeworfen wird ihnen, dass es ihnen bei der Gewinnmaximierung vor allem darum geht, Unternehmen spekulativ zu entwerten und Einfluss auf Unternehmensentscheidungen zu haben, Unternehmen oder Teile davon zu übernehmen bzw. zu kaufen und die profitablen Teile für ihre Gewinnsteigerung zu verwerten. Als Aktionsmärkte sind vor allem der Energie-, der Rohstoff- und der Immobiliensektor im Visier der Spekulanten.

Die Gefahren, die von der Politik dieser Fonds ausgehen, werden seit der Finanzkrise nicht mehr unterschätzt. Die Tatsache, dass Milliarden von spekulativem Kapital in wertschöpfende Unternehmen gelenkt werden und damit der restlichen Wirtschaft nicht mehr zur Verfügung stehen und die Gefahr der damit verbundenen massiven Arbeitsplatzvernichtung ist erkannt. Die Fonds verdienen nämlich nicht mit den Unternehmen Geld, sondern an ihnen. Im Oktober 2010 einigten sich folglich die EU Finanzminister auf strengere Regulierungsvorschriften für Hedge-Fonds und private Beteiligungsgesellschaften.

In Deutschland dürfen sich Privatanleger wegen des hohen Risikos nur über sogenannte Dach-Hedge-Fonds beteiligen, die in mehrere Hedge-Fonds investieren und damit das Risiko streuen. Auch muss der Anbieter eines Dach-Hedge-Fonds auf seinen Verkaufsprospekten einen Warnhinweise anbringen: „Der Bundesminister der Finanzen warnt: Bei diesem Investmentfonds müssen Anleger bereit und in der Lage sein, Verluste des eingesetzten Kapitals bis hin zum Totalverlust hinzunehmen!“

Leistungen

Aufgabe der GRV ist zum einen die Wiederherstellung der Erwerbsfähigkeit der Versicherten, z. B.durch Rehabilitationsleistungen; weitere Leistungen erfolgen an Hinterbliebene (verwitwete Ehepartner und Waisen) sowie an Alleinerziehende. Der weitaus größte Teil der Leistungen dient jedoch doch dem Ersatz ausgefallenen Arbeitseinkommens, und umfasst Renten- und Altersruhegelder. Als zweite und dritte Säule der Alterssicherung stehen neben der GRV die betriebliche und die private Altersvorsorge. Den »Löwenanteil« am Einkommen von Haushalten, deren Haushaltungsvorstand über 65 Jahre alt ist, trägt mit 85 % die GRV. Kennzeichen der GRV ist eine Zwangsmitgliedschaft für alle Arbeitnehmer; ausgenommen sind Selbstständige, die allerdings eine Aufnahme beantragen können. Für Beamte existiert eine separate, aus öffentlichen Kassen finanzierte Altersversorgung. Die Finanzierung der GRV erfolgt im Umlageverfahren (»Generationenvertrag«); die erwerbstätige Generation trägt zur Finanzierung der Älteren bei. Prinzipiell werden alle laufenden Ausgaben, also die Versicherungsleistungen, durch die laufenden Einnahmen, also die Beiträge, gedeckt. Ein regelmäßiger Bundeszuschuss ergänzt die Beitragseinnahmen. Der Beitragssatz für 1999 betrug 19,5 % des Bruttoarbeitsentgelts, den Arbeitnehmer und Arbeitgeber jeweils zur Hälfte tragen.

Flexibler Eintritt in den Ruhestand

Die Berechnung der Rentenzahlungen im Alter richtet sich gemäß dem Rentenreform-Gesetz (RRG) von 1992 (sechstes Buch des Sozialgesetzbuchs) nach zwei Faktoren: den persönlichen Entgeltpunkten unter Berücksichtigung eines Zugangsfaktors sowie dem aktuellen Rentenwert. Der von der alten Bundesregierung geplante demografische Faktor in der Formel sollte die Rentenanpassung verlangsamen, und zwar unter Berücksichtigung des Anstiegs der durchschnittlichen Lebenserwartung. Der aktuelle Rentenwert koppelt die Rentenzahlungen an die Entwicklung des durchschnittlichen Nettoarbeitseinkommens. Eine stärkere Belastung der Arbeitnehmer durch steigende Sozialabgaben reduziert so die Wachstumsrate der Rentenzahlungen und soll den Abstand zwischen Renten- und Arbeitseinkommen bewahren. Die Zahl der Entgeltpunkte orientiert sich an der Höhe der geleisteten Beiträge und der Zahl der Beitragsmonate. Damit wird eine Leistungsbezogenheit der Rente angestrebt. Der Zugangsfaktor reduziert die Rentenhöhe bei Renteneintritt vor dem gesetzlichen Regelrentenalter und erhöht ihn entsprechend bei späterem Eintritt.

Kapitaldeckungs- versus Umlageverfahren

Die deutsche Bevölkerungsstruktur wandelt sich derzeit gewaltig. Während 1995 noch 57 Rentner durch 100 Arbeitnehmer »finanziert« wurden, können es im Jahr 2035 schon über 100 Rentner sein. Dies ist das Resultat einer seit dem »Babyboom« Mitte der 60er-Jahre rückläufigen Geburtenrate bei gleichzeitig immer höherer Lebenserwartung. Finanzielle Probleme der GRV sind voraussehbar. Um der zunehmenden Disproportion Rentner/Arbeitnehmer gerecht zu werden, müssen entweder die Rentenzahlungen gekürzt bzw. das Rentenalter oder die Beiträge erhöht werden. Unter sonst gleichen demografischen Bedingungen wird ein notwendiger Rentenbeitragssatz von 25 % bis 35 % prognostiziert. Neben dem demografischen Faktor wird als weitere (grundlegende) Reformoption der Umstieg vom Umlage- auf ein Kapitaldeckungsverfahren diskutiert. Die Idee ist, dass individuell für das Alter angespart wird. Der Vorteil gegenüber dem Umlageverfahren besteht darin, dass die Ersparnisse produktiv angelegt werden. Über verstärkte Investitionstätigkeit erhöht sich das Wachstum, womit insgesamt ein größeres Bruttosozialprodukt zur Verteilung verwendet werden kann. Im Umlageverfahren dagegen dienen die Ersparnisse primär dem Konsum. Von jedem über Beiträge eingenommenen Betrag geht ein mehr oder weniger großer Anteil in den Konsum, während Ersparnisse die Bildung von Produktivkapital anregen. Durch ein reines Kapitaldeckungsverfahren ließe sich unter der Annahme internationaler Anlage der Ersparnisse vergleichsweise höheres Wachstum der Volkswirtschaft erzielen. Zudem steigt die individuelle Freiheit in der Anlageentscheidung. Nachteil des Kapitaldeckungsverfahrens ist, dass bei einer Umstellung zum heutigen Tage die jetzt in Rente gehende Generation noch zu wenig individuell für das Alter angespart hätte, da sie auf die Fortsetzung des Umlageverfahrens vertraut hat. Die Konsequenz daraus ist, dass die jetzt arbeitende Generation doppelt belastet werden würde: Zum einen müsste sie privat ihre eigene Altersvorsorge betreiben, zum anderen aber z. B.über erhöhte Steuern statt über Sozialversicherungsbeiträge die Generation der Rentner »mitfinanzieren«. Problematisch ist schließlich, dass hohe private Ersparnisse einen Machtmissbrauch durch Kapitalanlagegesellschaften ermöglichen.